Одним из главных финансовых ведомостей, он показывает, как компания платит за его текущих операций и будущего роста, подробным описанием фактического потока денежных средств между компанией и снаружи. , Он отвечает на вопрос «сколько наличных более или менее компании имеют теперь чем он раньше?»