ويمثل صافي قيمة الأصول القيمة السوقية لحصة واحدة من صناديق الاستثمار نهاية مفتوحة. فإنه يحسب بطرح الخصوم للصندوق من أصولها، ومن ثم قسمة النتيجة على عدد الأسهم القائمة.